Przed nami czas postanowień noworocznych. Także tych dotyczących przyszłości oraz finansów. Warto zatem rozważyć czy nasze plany dotyczą najbliższej czy może także dalszej przyszłości, zwłaszcza emerytalnej.
Im jesteśmy młodsi tym mniej chętnie myślimy o emeryturze. A przecież w życiu każdego z nas nieuchronnie przychodzi taki czas, w którym zwalniamy tempo, potrzebujemy odpoczynku i cieszenia się owocami naszej pracy. Jak sprawić, by emerytura była czasem radości i realizowania pasji? Innego wyjścia nie ma – trzeba oszczędzać.
Rzeczywistość emerytalna
W styczniu 2013 r. prawie 5 mln osób pobierało w Polsce emerytury. Liczba ta wydaje się w skali liczebności całego kraju nie taka duża. Jednak kiedy porównany ją z liczbą osób pracujących (15,2 mln wg GUS), widać, że dzisiejsi emeryci stanowią aż jedną trzecią pracujących – to sporo. Dlatego też już dziś należy pomyśleć o zapewnieniu sobie dodatkowych środków na emeryturę.
Jakie rozwiązanie wybrać?
Decyzja o tym w jaki sposób będziemy odkładać dodatkowe środki na emeryturę należy do nas. Możemy decydować się na inwestowanie na giełdzie, na lokowanie pieniędzy w złocie czy innych kruszcach, możemy wreszcie wybrać rozwiązanie przygotowane specjalnie z myślą o oszczędzaniu na emeryturę. Tym rozwiązaniem jest konto IKE czyli Indywidualne Konto Emerytalne.
Ogólne zasady dotyczące IKE
IKE mogą prowadzić instytucje finansowe takie jak: podmioty prowadzące działalność maklerską, fundusze inwestycyjne, zakłady ubezpieczeń na życie oraz banki. W ich ofercie znajdziemy różnorodne propozycje, jednak na tle tej oferty wyróżnia się produkt, jakim jest konto IKE-Obligacje prowadzone przez Dom Maklerski PKO Banku Polskiego. Na IKE obowiązuje limit wpłat, który jest ustalany co roku przez Ministra Pracy i Polityki Społecznej i nie może przekroczyć kwoty odpowiadającej trzykrotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok. W 2013 roku kwota ta wynosiła 11 139 zł. W 2014 roku wyniesie 11 238 zł. Środki zgromadzone na koncie IKE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym, który wynosi 19 procent. Oczywiście, jest tak, po spełnieniu przez oszczędzającego warunków ustawowych np. dla osób urodzonych po 1948 r.: należy mieć ukończony 60 rok życia, a w przypadku nabycia wcześniejszych uprawnień emerytalnych – ukończony 55 rok życia.
Obok spełnienia warunku wieku, by skorzystać ze zwolnienia podatkowego oszczędzający muszą również:
a. dokonywać wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo
b. dokonać wpłaty ponad połowy wartości wszystkich wpłat na IKE nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.
W przypadku osób urodzonych przed 1948 r. okresy w których należy dokonywać wpłat na IKE, by uzyskać pełnię uprawnień, są krótsze.
IKE-Obligacje co je wyróżnia?
Przede wszystkim poziom bezpieczeństwa. Na IKE tak jak w przypadku każdego innego instrumentu finansowego możemy stracić. Na tym tle wyróżnia się konto IKE-Obligacje, którego gwarantem jest Skarb Państwa. Dla wielu z oszczędzających oznacza to najwyższy poziom bezpieczeństwa.
Kolejnym wyróżnikiem jest spektrum możliwości inwestycyjnych. Od 1 lutego 2013 roku można oszczędzać na emeryturę inwestując we wszystkie dostępne rodzaje obligacji skarbowych. Dlatego posiadacz konta IKE-Obligacje proszony jest o złożenie w placówce PKO Banku Polskiego dyspozycji (DNOS) dotyczącej tego, jakie, i w jakich proporcjach, obligacje mają być nabywane za przelewane przez niego środki. W związku z tym, że obecnie możliwy jest także zakup obligacji dwuletnich, trzyletnich i czteroletnich pojawiają się pytania o to, co będzie się działo ze środkami finansowymi uzyskanymi z wykupu np. obligacji dwuletnich.
Wykup obligacji i wypłata należnych odsetek następuje w terminie określonym w Liście emisyjnym i stanowi swoisty kapitał na Koncie IKE (środki nie są wypłacane, lecz pozostają na IKE i podlegają dalszej inwestycji).
Warto zwrócić uwagę na to, że środki z wykupu oraz odsetki nie będą zaliczane do kwoty stanowiącej limit wpłat na Konto IKE w danym roku kalendarzowym. Oszczędzający bądź Dom Maklerski PKO Banku Polskiego (zgodnie z Dyspozycją DNOS) może dokonywać reinwestycji powyższych środków w kolejne emisje obligacji wskazanych przez Ministra Finansów do nabywania w ramach konta IKE-Obligacje. Taki mechanizm znacząco wpływa na powiększanie się kapitału.
Także opłaty za prowadzenie konta IKE-Obligacje są bardzo konkurencyjne wobec innych produktów na rynku. W pierwszym roku funkcjonowania konta IKE-Obligacje, właściciel nie ponosi żadnej opłaty z tytułu prowadzenia rachunku. W drugim roku opłata ta wynosi 0,16% wartości nominalnej posiadanych obligacji. Wartość ta maleje z roku na rok o 0,01 punktu procentowego, osiągając w ósmym roku stały poziom wynoszący 0,1%.
Wszystkie te cechy sprawiają, że IKE-Obligacje znajduje się w pierwszej trójce najchętniej wybieranych przez Polaków kont IKE (dane z zestawienia Rzeczpospolitej z dnia 19 kwietnia 2013 r.).
Konto IKE-Obligacje dzięki swej konstrukcji pozwala już bardzo młodym osobom na oszczędzanie z myślą o jesieni życia. Już nastolatki od 16 roku życia mogą dokonywać wpłat na IKE-Obligacje, pod warunkiem, że w danym roku kalendarzowym uzyskały dochód na podstawie umowy o pracę. Systematyczne wpłaty, długi czas oszczędzania gwarantują efekt skali, który owocuje dodatkowym dochodem na emeryturze.
Małgorzata Jabłońska, Menedżer Zespołu Rynku Pierwotnego w Domu Maklerskim PKO BP SA
O obligacjach Skarbu Państwa
Obligacje skarbowe – dłużne papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa reprezentowany przez Ministra Finansów. Emitent (Skarb Państwa) pożycza od nabywcy obligacji pewną sumę pieniędzy i zobowiązuje się ją zwrócić w określonym terminie (wykupić obligacje) oraz wypłacić odsetki. Wykup obligacji wraz z wypłatą należnych odsetek następuje ze środków budżetu państwa. Obligacje skarbowe to forma oprocentowanej pożyczki pieniężnej zaciąganej przez Skarb Państwa u osób zakupujących obligacje. Skarb Państwa finansuje z tej pożyczki potrzeby pożyczkowe budżetu państwa (w tym deficyt i spłaty zaciągniętego wcześniej zadłużenia). Skarb Państwa emituje:
• Dwuletnie oszczędnościowe obligacje skarbowe o stałej stopie procentowej (DOS), cena sprzedaży 100 zł – równa wartości nominalnej, kapitalizacja roczna – odsetki wypłacane w dniu wykupu, oprocentowanie stałe określone przez Emitenta, wykup po dwóch latach od dnia zakupu.
• Trzyletnie oszczędnościowe obligacje o zmiennej stopie procentowej (TOZ), cena sprzedaży 100 zł – równa wartości nominalnej, oprocentowanie zmienne, określane co pół roku na podstawie stawki WIBOR 6M, odsetki wypłacane co pół roku (za ostatni okres razem z kapitałem), wykup po 3 latach od dnia zakupu.
• Czteroletnie oszczędnościowe indeksowane obligacje (COI), cena sprzedaży 100 zł – równa wartości nominalnej, oprocentowanie stanowiące sumę rocznej inflacji oraz marży ustalanej przez Emitenta odsetki wypłacane raz na rok (za ostatni okres razem z kapitałem), wykup po 4 latach od dnia zakupu.
• Emerytalne dziesięcioletnie oszczędnościowe obligacje (EDO), cena sprzedaży 100 zł – równa wartości nominalnej, oprocentowanie wg wskaźnika rocznej inflacji oraz marży ustalanej przez Emitenta, odsetki wypłacane na koniec inwestycji, kapitalizacja roczna, wykup po 10 latach od dnia zakupu.
MJ